Qu’est-ce qu’un compte non enregistré?
Lors de mes rencontres avec des clients, on me demande souvent ce qu'est un compte non enregistré?
Définition: Un compte non enregistré est un compte de placement dont le revenu est imposable lorsqu’il est réalisé. On le désigne parfois sous le nom de compte « imposable » ou « ouvert ».
Comment fonctionne-t-il? Un compte non enregistré peut faire partie intégrante de votre plan financier. En règle générale, vous devez avoir au moins 18 ans pour l'ouvrir et vous pouvez vous en servir toute votre vie.
Quelles sont les avantages d'avoir de type de compte?
La souplesse;
Contrairement aux régimes enregistrés d’épargne-retraite (REER) ou aux comptes d’épargne libre d’impôt (CELI), les comptes non enregistrés ne sont assortis d’aucun plafond de cotisation. Vous pouvez donc y verser autant d’argent que vous le voulez, sans pénalité. Ils ne comportent aucune limite de retrait;
Comme mentionné plus haut, toute personne âgée de 18 ans ou plus peut ouvrir ce genre de compte. La beauté de la chose c'est qu'il n’est assujetti à aucune limite d’âge. Contrairement au REER, que vous devez convertir en fonds enregistré de revenu de retraite lorsque vous atteignez l’âge de 71 ans. Il pourrait donc s’agir d’une option intéressante saviez plus de 71 ans ou si vous prévoyez de conserver votre compte passé cet âge.
Cette stratégie peut également être utile si vous avez épuisé vos droits de cotisation à un REER ou à un CELI.
Désavantages
Le revenu de placement gagné et les gains réalisés dans un compte non enregistré sont imposables, contrairement à ceux d’un CELI, par exemple, qui sont libres d’impôt.
Vos cotisations à un compte non enregistré ne sont pas déductibles d’impôt, ce qui signifie que vous n’avez droit à aucune déduction fiscale, comme ce serait le cas avec un REER.
Il peut y avoir des conséquences fiscales si vous transférez des fonds d’un compte non enregistré à un compte enregistré (comme un REER, un CELI ou un régime enregistré d’épargne-études).
Il existe deux types courants de comptes non enregistrés (au comptant et sur marge) pouvant être ouverts par des particuliers ou des conjoints, mais il y a aussi de nombreuses autres possibilités.
Ce genre de véhicules de placement peut détenir des fonds communs de placement, des fonds négociés en bourse, des actions, des obligations et divers autres produits.
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Source Fidélity investment